Plan de inversión y financiación

plan20de20inversiones

¿Qué es un plan de inversión y financiación?

Un plan de inversión y financiación consiste básicamente en el análisis del estado actual de una empresa desde el punto de vista económico-financiero en un momento determinado. Esta sería la primera parte del plan, ya que posteriormente, tomando como base la información recogida en dicho estudio, el objetivo es llegar a una serie de conclusiones que nos permitan tomar las mejores decisiones relativas a los siguientes temas:

  • Necesidades de inversión de la empresa.
  • Selección de los tipos de inversión más rentables, sopesando en todo momento cuestiones como: nivel de riesgo, ganancias estimadas, tiempo necesario para recuperar la inversión, etc.
  • Opciones de financiación existentes y elección de las más adecuadas a las características y necesidades de nuestra empresa.

 

Cómo se estructura un plan de inversión

Un plan de inversión y financiación debe ser riguroso, realista y coherente. Por este motivo, debemos dividirlo en los siguientes pasos:

1) Análisis de la inversión  

Un análisis de la inversión de nuestra pyme consiste, básicamente, en la elaboración de un lista lo más detallada posible de todo lo necesario para que la empresa pueda realizar su actividad, tanto a nivel de infraestructuras como de materiales, refuerzo de la plantilla, gastos extraordinarios como la reforma del local, etc.

Se deben tener en cuenta no solamente la necesidades presentes, sino también todo aquello que será necesario cuando, en un futuro, decidamos ampliar nuestras líneas de negocio, productos o cartera de servicios.

2) Clasificación de las necesidades de inversión

Aunque existen muchos tipos de inversiones, de manera genérica pueden clasificarse en 4 grandes tipos:

  1. Inversiones en inmovilizado material. Son bienes tangibles que se incorporan a la empresa durante un tiempo mínimo de un año. Por ejemplo: edificios, terrenos, bienes de equipo o instalaciones.
  2. Inversiones en inmovilizado inmaterial. Son bienes de naturaleza más intangible, como pueden ser: inversiones en investigación, software, licencias, desarrollo e innovación, patentes.
  3. Inmovilizado financiero. Aquí se incluirían los valores de renta fija o renta variable u otras inversiones relacionadas con las finanzas.
  4. Inversiones a corto plazo. También denominadas inversiones en activo corriente, son todas aquellas inversiones con la característica común de ser realizadas en el corto plazo. A su vez, esta inversiones se clasifican en: existencias, efectivos y otros líquidos equivalentes.

3) Selección de las inversiones

Una vez valoradas las distintas opciones de inversión, se trata de elegir las que más nos convienen. No obstante, en la mayoría de ocasiones lo más aconsejable es diversificar las inversiones lo más posible, seleccionado las más idóneas de cada uno de los distintos grupos.

4) Elaboración de un plan de financiación

A lo largo de su trayectoria, las empresas tienen una serie de necesidades de financiación, ya sea para poner en marcha el proyecto, como para mantener sus actividades o ampliar sus líneas de negocio. En ocasiones, la financiación es necesaria para hacer frente a gastos imprevistos.

Un plan de financiación es fundamental para:

  • Conocer cuáles son las verdaderas necesidades financieras de la empresa.
  • Cómo hacer frente, de la manera más ventajosa posible, a dichas necesidades.
  • Saber exactamente cuál es la capacidad de endeudamiento de nuestra pyme.
  • Identificar los canales posibles de financiación, tanto tradicionales como alternativos.
  • Optimizar nuestros mecanismos de financiación.

Ahora ya sabes por dónde empezar con tu plan de inversión y financiación.

Anuncios

ASPECTOS LABORALES DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO PARA EL AÑO 2017

legislacion_laboral-372x225

El título VII de la LPGE establece las bases y tipos de cotización a la Seguridad Social, desempleo, protección por cese de actividad, FOGASA y FP que son de aplicación a partir del 1 de julio de 2017.

El RETA establece las siguientes novedades:

  • Incremento de aproximadamente un 3% de la base mínima: 919,80€
  • Incremento de aproximadamente un 3% de las bases imponibles y bases límites en función de la edad (47, 49-50, 50)
  • Incremento de un 3% de las devoluciones del régimen de pluriactividad por cotizaciones iguales o superiores a 12.739,08€

Leer más “ASPECTOS LABORALES DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO PARA EL AÑO 2017”

Subida del 3% de la cotización de los autónomos

cuota_autonomo2017

Según la Ley 3/2017, de 27 de junio, de Presupuestos Generales del Estado para 2017,
la cotización de los trabajadores autónomos sufrirá un incremento del 3%, con efectos
a partir del 1 de julio de 2017.

¿Cuáles han sido las variaciones en las cotizaciones durante el año 2017?

Leer más “Subida del 3% de la cotización de los autónomos”

MODIFICACIÓN DEL PLAZO DE INGRESO EN PERÍODO VOLUNTARIO DE LOS RECIBOS DEL IAE DEL EJERCICIO 2017

boe-960x720

El BOE 151 de 26 de junio, publicó la Resolución de 19 de junio de 2017, del Departamento de Recaudación de la AEAT, por la que se modifica el plazo de ingreso en período voluntario de los recibos del Impuesto de Actividades Económicas del ejercicio 2017 relativos a las cuotas nacionales y provinciales, y se establece el lunar de pago de dichas cuotas.

Leer más “MODIFICACIÓN DEL PLAZO DE INGRESO EN PERÍODO VOLUNTARIO DE LOS RECIBOS DEL IAE DEL EJERCICIO 2017”

TIPO LEGAL DE INTERÉS DE DEMORA DEL SEGUNDO SEMESTRE DE 2017

cropped-cropped-1.jpgResolución de 27 de junio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se publica el tipo legal de interés de demora aplicable a las operaciones comerciales durante el segundo semestre natural del año 2017.

Leer más “TIPO LEGAL DE INTERÉS DE DEMORA DEL SEGUNDO SEMESTRE DE 2017”

Publicados los Presupuestos Generales del Estado para 2017

1491301511-8f638dab635b376fdebfa6b12f77c999

En el ámbito tributario la Ley de Presupuestos incorpora diversas medidas en su Título VI

En el Impuesto sobre el Valor Añadido, se establece que estarán exentas del mismo las entregas de monedas de colección cuando son efectuadas por su emisor por un importe no superior a su valor facial. Por otra parte, al objeto de promover el acceso y difusión de la cultura, se minora el tipo impositivo aplicable a los espectáculos culturales en vivo, que pasan a tributar al 10 por ciento. Además, para alinear su tributación con la que es aplicable a las gafas y lentes graduadas, pasan a tributar al 10 por ciento las monturas de gafas graduadas.

Leer más “Publicados los Presupuestos Generales del Estado para 2017”

Las 20 medidas que contempla la nueva ley de autónomos

Jubilacion_autonomos_vidacaixa_940x480[1]

El próximo jueves 29 de Junio se aprobará definitivamente en Comisión de Empleo el texto de la normativa que regulará el trabajo autónomo. A continuación, enumeramos las 20 principales novedades que trae la normativa, que han sido recopiladas por ATA. Fuentes cercanas al proceso de aprobación aseguran que sólo quedan pequeños detalles en enmiendas para la aprobación definitiva en dicha Comisión, esta misma semana.

Leer más “Las 20 medidas que contempla la nueva ley de autónomos”